创业贷款担保基金风险管理问题剖析

就业是民生之本,创业是发展之基。创业担保贷款是实施积极就业政策的主要内容,是鼓励和扶持劳动者尤其是就业困难群体自主创业的重要举措,有利于发挥创业带动就业的倍增效应。创业贷款担保基金为创业担保贷款工作的开展提供了有力的保障。经过16年的探索和实践,江西省创业担保贷款政策体系日益完善,全省累计设立创业贷款担保基金26.1亿元,累计发放创业担保贷款914亿元,累计扶持个人创业93万人次,带动就业366万人次。在此背景下,提升创业贷款担保基金的财务管理水平,防范担保基金风险具有极其重要的意义。

一、创业担保贷款及创业贷款担保基金概述

  创业担保贷款是指通过政府出资设立担保基金,委托创业贷款担保机构提供担保,通过有稳定收入人员等反担保措施,有经办金融机构发放,政府财政给予一定贴息,以解决符合条件的各类创业人员从事个体经营和劳动密集型小企业过程中启动资金和流动资金不足的一项政策性贷款。

  创业贷款担保基金是指政府建立,专户储存于经办金融机构,封闭运行,专项用于担保中心为符合条件的借款人申请创业贷款向经办金融机构提供担保的资金。创业担保基金具有三项功能和用途:一是担保功能。为符合条件的人员申请创业担保贷款提供担保。二是代偿功能。创业担保贷款到期,借款人未能按时足额偿还贷款,担保中心应及时用担保基金履行清偿责任,经担保中心审批同意后,金融机构方可从担保基金账户中划扣所欠贷款,贷款归还后,立即归还至担保基金账户,并出具还款凭证。三是垫付功能。在财政贴息资金未能及时拨付到位的情况下,经担保中心审批同意后,可通过担保基金先行垫付贴息资金,待贴息资金拨付到位后,应立即将垫付的贴息资金归还至担保基金账户。

二、担保基金风险管理问题分析

(一)担保基金增值问题

  创业担保贷款中心作为隶属于各地就业部门的职能科室,没有资本金,缺乏抗风险能力。尽管申请创业担保贷款的创业者都经过严格的贷前调查和征信系统查询,但潜在风险不可忽视。更为重要的是由于创业贷款担保中心不是金融机构,导致其无论融资还是投资方面都受到限制。目前,创业贷款担保中心的担保基金实行封闭管理,没有增值机制。担保基金存放在各经办金融机构,业务收入只有活期存款利息收入,部分县市的担保基金在考虑资金需求后,将闲置的担保基金转存为1年定期存款。无论是活期存款还是1年期定期存款,均按经办金融机构规定的利率结算。从资产的增值角度来说,担保基金增值渠道单一,1年期定期存款利率虽具有保证资金稳定性及资金安全优势,但增值能力不强。

(二)贷款人信用意识不强带来风险

  在当前全民创业的大环境下,国家对创业者提供免息创业贷款政策扶持,让一些人钻了空子。少数贷款人因缺乏信用被列入黑名单,利用他人的身份信息申请贷款;有的贷款人利用假工商营业执照套用他人的实体店作为创业项目骗取贷款;更有贷款人利用假承包合同虚构种植、养殖创业项目申请创业贷款。这种通过作假手段骗取的贷款资金,在贷款到期后无法偿还本金。部分创业人员对创业担保贷款的性质不了解,个别人甚至把创业贷款当成政府的救济金,将取得的贷款用于生活消费,有的用于高档消费、聚众赌博、非法融资,少数贷款人信用观念淡薄,有钱不还,催了仍不还的现象依然存在,大大增加了担保基金代偿风险。

(三)垫付贴息资金带来风险

  创业担保贷款实行按季结息,各经办金融机构将贴息资金申请和明细表及利息清单报送各级担保机构,各级担保中心收到经办金融机构申请后初审贴息资金情况并报送同级财政部门,由财政部门审核并拨付。贴息资金的审批过程涉及银行、担保中心、财政多部门,需要多头把关,层层转移审定,级级留取证据,各部门都要完成本部门的规定程序,往往不能落实限时办结制。

  相关部门缺乏协调性,尚未形成联动机制。主要表现在办事程序和服务机制上有待进一步完善,部门之间缺乏信息沟通,服务效率有待提高,在贴息资金不能及时拨付到位的情况下用担保基金先行垫付。

三、解决风险管理问题的措施。

(一)探索新渠道盘活资金

  考虑到担保基金的特定功能及用途,除了一年期定期存款保值增值渠道,建议可适当购买国债及低风险金融产品。在综合考虑各金融机构软、硬件设备及配套服务的基础上与创业贷款发放量挂钩,引入竞争机制,选择担保基金存款利率高的金融机构作为合作银行,集中资金存放,将担保基金存款逐渐转移;加强同金融经办机构沟通,争取按人民银行最高存款浮动利率结息,最大限度发挥资金的保值、增值能力;探索建立规范化、高透明非衍生的市场金融产品,让市场充裕的流动性有效支持创业经济实体;通过信贷资产打包发放证劵,与其他管理资产实现风险隔离,降低风险,盘活资金资源。

(二)强化过程管理防风险

  1.贷前调查风险准入关。加大资料核实力度,要求贷款申请人必须提供个体工商户营业执照和税务登记证原件,以降低证件造假的可能性。农村种植、养殖业协议未明确场地范围和面积、无承包起止时间、期限和租金、签订日期晚于承租时间等问题的资料一概退回,尽可能从源头防止造假行为。借助信息化管理系统,对申请创业担保贷款人员、已扶持创业贷款的创业人员和担保人实行信息化管理,对贷款人身份、贷款次数、诚信记录、担保人情况、创业项目等要一一查实。实地调查要彻底,由创业担保中心和承贷银行联合进行实地调查,每户调查必须由2个工作人员参加,并履行被调查人、调查人签字手续。重点调查创业者身份、创业项目、创业场地等情况,经查实“人、证、地”三者相符才可发放贷款。

  2.贷中审查风险控制关。创业贷款发放当日担保中心汇同经办金融机构联合放款,担保中心现场核对贷款人、反担保人身份证信息并当场签字按指纹。金融机构对贷款人、反担保人现场拍照取证存档。

  3.贷后检查风险管理关。强化贷后检查跟踪服务,跟踪服务采取“一问、二看、三访、四记”的方式进行。“一问”,是对所有创业项目电话询问创业进展情况;“二看”,是指看经营场所,了解经营规模;“三访”,是指间接走访,侧面了解创业者资金使用及生产经营发展状况,掌握真实的创业信息。对创业“不正常夭折”的或是资金挪作他用的,立即停止贴息并追回贷款本金。

  4.逾期贷款催收控风险,建立贷后催收目标责任制。创业担保中心受理的担保贷款由担保中心和承贷银行共同承担催收责任,承贷银行受理的推荐贷款由承贷银行独自承担催收责任。同时推行催收奖惩制度,将到期还款率与部门贷款奖励金挂钩,对还款率高、逾期率低的银行增加贷款业务并发放贷款奖励金,对逾期贷款超过一定额度的乡镇和银行,暂时冻结其推荐和放贷权限,以奖惩制度促使各部门加大催收力度。贷款到期前一个月,通过电话、上门等方式提醒借款人及其担保人做好还款准备。并及时送达《到期提醒通知书》和《还款须知》,告知到期日期、还款程序。对贷款到期而恶意不还的人员,由财政代扣反担保人工资,或纪检部门约谈、法院提起诉讼等手段予以催收。还可以聘请专业律师担任法律顾问,协助担保中心追缴逾期贷款。

         (三)建立部门协调机制

加强与政府相关部门之间的联系和协调,大力推进创业担保贷款工作全面开展。人民银行及其所属金融机构要积极参加所在地政府组织的创业担保贷款协调机构工作,要配合财政部门做好担保基金的设立和财政贴息资金依托银行划转的协调工作。各职能部门严格执行限时办结制,在规定的时间内完成贴息资金的审核、审批工作,及时将贴息资金拨付到账,减少担保基金垫付风险。

(陈小平)